郴州广播电视大学2017年部门整体支出绩效自评报告

   一、部门概况
   （一）部门基本情况
   郴州广播电视大学，创办于1979年，是郴州市政府主办，直属于郴州市教育局，充分利用广播、电视、文字和音像教材、计算机课件及网络等多种媒体进行现代远程教育的新型高等学校，也是湖南广播电视大学的一所分校。我校为全额拨款事业单位，下设办公室、开放教育学院、招生就业指导办公室、教务处、继续教育学院、社区教育办公室、远程教育学院和后勤处。现有在职职工62人，党委书记1名，校长1名，副校长2名，纪委书记1名，工会主席1名，其他职工56名。
   郴州广播电视大学将按照建设现代远程开放大学的总目标，立足于面向职业人的教育，坚持声誉和质量是生命，优化服务是根基，强化开放和系统建设是未来，高效运行是保障的办学理念，致力于汇聚优质的教学资源，提供体贴的支持服务，运行高效的办学网络，开展鲜活的科学研究，搭建服务社会成员终身学习的大平台，为构建学习型社会与和谐社会做出更大贡献。
   （二）部门整体支出情况
   2017年度本年收入3541.07万元，其中：财政拨款收入1504.89万元；上级补助收入0万元；事业收入2035.30万元；经营收入0万；附属单位上缴收入0万元；其他收入0.88万元。
   2017年度本年支出合计2865.25万元，其中：基本支出2434.79万元；项目支出430.46万元；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。
   2016年年末基本支出结转91.24万元,2017年用事业基金弥补收支差额172.13万元。2017年结余转入事业基金253.56万元，2017年年末结转和结余685.63万元。
二、部门整体支出管理及使用情况
  （一）基本支出
   2017年基本支出2434.79万元，其中：工资福利支出948.67万元，商品和服务支出1412.66万元，对个人和家庭的补助72.85万元，基本建设支出0万元，其他资本性支出0万元，对企事业单位的补贴0万元，债务利息支出0万元，其他支出0.61万元。
   2017年“三公”经费财政拨款支出预算30万元（公务接待费和公务用车购置及运行费各15万元），支出决算为12.24万元，完成预算的40.8%，其中：公务接待费用2.89万元，车辆购置及运行费用3.26万元，公款出国（境）费用6.08万元（由市教育局组织，未在单位预算中体现）。2017年加强公务接待管理，减少不必要的公务接待，在2016年5.7万元基础上下降2.81万元，下降49.21%。车辆管理加强，运行经费略有下降。

   （二）项目支出
   2017年项目支出430.46万元，其中：工资福利支出121.21万元，商品和服务支出272.30万元，对个人和家庭的补助5.92万元，基本建设支出0万元，其他资本性支出31.03万元，对企事业单位的补贴0万元，债务利息支出0万元，其他支出0万元。
   项目支出明细如下（单位：万元）
   项目名称 预算金额 决算金额 年末结转
   征收成本 248  248   0
   弥补人员经费 115  115   0
   终身教育 55  13.04    41.96
   干部在线教育 100   5.26   94.74
   干部在线教育科研 10  10   0
   教师培训工作经费 10  10   0
   教师发展中心配电房改造 15  8.26   6.74
   教师发展中心房屋防水及外墙装修工程 160  0  160
   中小学教师继续教育网建设 135   0   135
   中小学教师资格证面试点设备购置 20   20   0
   教师发展中心招待所维修 25  0.9   24.1
   教师发展中心绿化美化工程 110    0   110
   教师发展中心书吧 35 0   35
   合计 1038  430.46     607.54

三、市本级其他财政性资金实施情况
   市本级其他财政性资金主要指用于年初部门预算以外的项目或年中追加项目。
   （一）组织情况分析
   2017年市本级其他财政性资金明细如下(单位：元）
下达日期 金额 备注 功能科目代码 指标文号
20170215 171000 综合预算支出 2050599 郴财教专【2017】003号
20170222 309800 2016年增人增资 2050501 郴财教专【2017】005号
20170224 63300 综合预算支出 2050501 郴财教专【2017】006号
20170228 24000 省厅提前下达2017年中职学校免费中央和省级补助资金 2050302 郴财教指【2016】115号
20170523 89100 综合预算支出 2050501 郴财教专【2017】023号
20170606 220000 2016年市直单位综合绩效评估奖励资金 2050404 郴财预【2017】003号
20170804 38560 丧葬抚恤费（王承顺一次性抚恤金和安葬费） 2080801 郴财预专【2017】069号
20170824 123300 综合预算支出 2050599 郴财教专【2017】035号
20170918 24000 中职市级各项配套 2050302 郴财教指【2016】115号
20170930 105300 综合预算支出 2050501 郴财教专【2017】043号
20171123 469400 市直单位工资调标增资及2017年增人增资 2050501 郴财教专【2017】054号
20171222 1049600 提前下达2017年度综合绩效考核奖励资金 2050501 郴财教专【2017】064号
20171228 10000 省厅下达2017年教育科学规划课题和社科基金教育学专项课题经费 2050302 郴财教指【2017】081号
20180103 170000 省厅下达2017年第三批教育综合发展专项经费 2050299 郴财教指【2017】108号
合计 2867360 　 　 　

   （二）管理情况分析
   2017年增人增资资金、2016年综合绩效评估奖励资金、丧葬抚恤金、课题经费和教育综合发展专项经费严格按照财政审批流程申报，按财务报账流程报账，按事业单位会计制度进行会计核算。2017年综合预算资金（非税收入中的其他非税收入）严格按照市财政非税局非税收入管理办法进行管理。
   四、资产管理情况
   2017年末资产合计2907.23万元，固定资产净值1643.28万元。2017年学校不存在利用国有资产对外投资、处置国有资产取得的收益情况。
   学校制定了《郴州广播电视大学固定资产管理办法》、《郴州广播电视大学内部控制制度》等，对国有资产统一领导、归口管理、分级负责、责任到人的管理体制，认真贯彻执行国家有关国有资产管理、政府采购的方针政策。学校充分利用学校资产，履行教书育人职责，圆满完成2017年度教育教学工作任务。
   2017年财务部门对学校固定资产账务系统进行了明细清查，学校计划2018年对固定资产进行全面盘点，并与固定资产明细账进行核对，确保固定资产账实相符，进一步完善固定资产管理办法及财务管理制度，确保资产核算准确、账实相符、管理到位。
   五、部门整体支出绩效情况
   从整体情况来看，学校严格按照年初预算进行部门整体支出。在支出过程中，能严格遵守各项规章制度，“三公经费”中公务接待明显下降。所有项目都详细制定了方案，严格按方案组织实施，并加强了监督。专项经费支出上专款专用，按项目实施计划的进度情况进行资金拨付，无截留、无挪用等现象。
   2017年学校开放教育招生3832人，社区教育/继续教育培训26209人次，中小学教师培训4461人次，按组织部门要求安排开展干部教育19706人次，非税收入1913.38万元。通过开展学历教育和非学历教育，为郴州经济发展培养了实用型人才，并提高了工作人员的技能水平，提升了中小学教师、干部人员整体素质和社区文化建设能力。

   六、存在的主要问题
   1、资金使用效益有待进一步提高。2、绩效目标设立不够明确、细化和量化。项目单位虽然设立了项目资金绩效目标，但目标不够明确、细化和量化。3、市本级其他财政性资金中综合预算支出（其他非税收入）预算水平有待提高。4、事业收入（非税收入和其他资金拨款——主要为教师培训拨款）预算水平有待提高。5、项目资金的预算完成率有待提高。（因2017年单位接受市纪委检查，单位主要负责人变更（新领导10月中旬到任），项目未及时开展，已计划在2018年全面启动并完成决算）
   七、改进措施和有关建议
   加强资金管理，合理安排进度并执行。加快资金使用进度，避免账面存量资金过大。加强预算相关学习，提升预算水平。
   进一步规范绩效目标编制。在编制项目资金绩效目标时要求指向明确、细化量化、合理可行、相应匹配。